壹、 零售業定義與現況
根據95年行政院主計處－中華民國行業標準分類第八版與96年由中華經濟研究院提出商業發展目標及策略規劃之零售業定義，為「凡從事透過商店、固定或流動攤販、郵購公司、消費者合作社等向一般民眾銷售全新及中古有形商品之行業均屬之」。而零售業產值現況，100年為3兆4,970億元，經營型態包含綜和商品零售業（9,170億元）、其他無店面零售業（441億元）（100年，商業及服務業動態調查年報、商業服務年鑑） 。
根據行政院主計處資料顯示，100年台灣服務業產值約佔GDP比重為65.51%，高過製造業29.52%，其中零售業佔GDP比重7.59%。
截至100年，台灣總就業人口達1,068萬人，其中服務業佔整體近六成（58.59%），每年就業人口皆以緩慢成長，零售業就業人數情形從90年的75萬3,000人增加至100年的81萬6,000人，其人口數雖增加，但近10年成長較為趨緩。
而以商業司所管轄之核心服務業中（批發、零售、運輸倉儲、住宿餐飲），以近5年就業人口平均成長以餐飲業成長幅度較高（1.60%），而零售業成長較趨緩。但以零售業佔總就業人口數為7.64% （結構佔比），佔比為整體服務業就業人口第2名（略低於批發業）（100年，行政院主計處）。
經由整理 98-99年零售業經營活動報告（財團法人商業發展研究院），及100年行政院主計處之資料，歸納零售業經營活動與特性，包含如下：
一、 業內競爭激烈
零售業位於供應鏈的最下游，由於零售業進入、退出市場容易，競爭者之間同質性越來越高，商圈內競爭特別激烈。由創新提升附加價值，進而與競爭者產生區隔。
二、 經營規模、投資金額朝兩極化發展
99年零售業的總營業額達2兆8,426億元（不含綜合零售業），每家廠商平均營業規模831萬元。其中，營業額達2億元以上者 （1,678家），佔整體家數0.49%，但營業額卻佔全體零售業的50.06%。資本結構以未滿10萬元為主（22萬3,907家），佔全體零售業的65.47%。
以經營規模來看，營業額達2億以上，家數雖只佔整體零售業不到1%，但營業額卻達整體零售業一半；若以資本結構來看，未滿10萬元之廠商佔全體零售業近6成5。顯示，零售業有大者恆大的趨勢。
三、 家數多、就業人數多、業種多
99年零售業家數達36萬7,995家，員工人數81萬3,000人，包含綜合零售業、食品、飲料及菸草製品零售業等。
根據以上現況，並整理98-99年零售業經營活動報告（財團法人商業發展研究院）、 100年商業服務年鑑、資策會MIC報告，可得知未來零售業將發展之趨勢，說明如下：
一、景氣外冷內溫、擴大內需市場佈局
101年10月景氣燈號已連續第9個月呈現藍燈，顯示當前國內景氣仍處於低緩狀態，在全球化競爭壓力下，著重在地化的零售業，對於整體經濟扮演重要角色，實為政府關注重點。在企業內部成長主要更需要進行經營、業態等方面的創新提高銷售和經營能力。
二、服務多元創新
生活消費型態的改變，零售業未來將利用水平與垂直整合，提供多元化服務，以創新經營模式、休閒體驗服務加值等貼近消費者生活需求，如地方特色產品、體驗觀光等；並運用科技掌握商流、物流、金流、資訊流整合。
零售產業掌握四流通路，提供多元化服務，如便利超商力拚多元服務，除了販售基本的零食、日用品，還推出的一系列為超商業者帶來最大獲利的則是「金融代收、代繳服務」，如水電費、高鐵票、停車、瓦斯、通訊，乃至於影印、傳真、沖印再到家常菜、年菜的服務、郵寄物品。
其他多元化服務諸如全家便利商店甚至將與遠傳合作建置WiFi 熱點無線上網服務，供遠傳無限上網或特定資案方案用戶免費使用，非遠傳用戶也能付費使用無線上網。
此外，還將提供一些加值服務，如廣告託播、行動應用程式下載、VoIP 電話等。全家便利商店可租霹靂布袋戲DVD，萊爾富可沖洗照片，OK便利超商可快速Call 台灣大車隊計程車，讓夜間叫車的婦女更添安全性。
三、無形商店經營模式急速擴張
資策會產業情報研究所（MIC）預估，2010年台灣線上購物市場規模達到新台幣3,583億元，年成長率為21.5%。其中B2C市場為2,053億元（57.3%），C2C市場為1,530億元（42.7%）。
資策會MIC預估，台灣2011年的線上購物市場達到新台幣4,300億元的規模（含B2B、B2C、C2C），年成長率為20%，主要成長驅動力將來自「傳統企業佈局電子商務、多元化擴張電子商務、跨國網購商機、網路市場兩極化」等重要因素。
貳、 創新帶動投資現況
我國服務業投入研發經費皆低於製造業，近5年服務業研發經費佔總研發經費於6~7%間。99年批發零售業之研發經費僅佔總研發經費0.31%。（2010年的服業業投入研發經費佔總體研發經費7.31% 乘以2010年批發零售業研發經費佔服務業投入研發經費比例4.22%=0.308%）。
相較前述零售業已佔GDP7.59%，兩者仍有差距（100年，行政院國家科學委員會科技要覽），顯示零售業若加強資源投入創新研發，未來具有成長空間，然而「創新」是提升競爭力的重要途徑之一，但上述統計數字顯示，我們的服務業，雖然重視「創新」，但在「研究發展」上的投入應再努力。
根據商業司服務業創新研發計畫－SIIR（原ASSTD計畫）95~100年補助情況顯示，補助在商業服務業中之家數共計926家廠商，其中，補助零售業之數量達100家，投入政府補助金額達1億2,614萬，以補助零售業家數與金額約佔整體商業服務業10分之1，帶動業者投資額達7億6,726萬元，平均每案投資金額達767萬元（101年,SIIR）。
相較於前述批發零售業之研發經費僅佔總研發經費0.3%，顯示政府挹注資源將帶動業者提高意願於投入研發上。若從商業服務業營業、投資本益比，顯示政府挹注於零售業之投資本益比（6.08）不但高於整體商業服務業（3.92），且優於批發業（4.69）、餐飲業（3.94）、物流業（4.48），顯示零售業其營業與投資本益優於商業服務業，未來值得再擴大挹注資源，進而帶動投資。
未來零售業創新發展中，創新驅動消費需求，宜深化貼近消費者需求，進而促進價值鍊結，帶動關連產業同步升級創新，如批發、物流與餐飲業投資效果（以7-11為例，透過建置ibon整合跨業服務，提升產值逾50億元）。
企業可透過政策計畫協助與推廣，可將創新成果加速展現，並能協助產業兩極化經營改善，誘發製造業服務化、零售業高值化。各政策推動與推廣，多以計畫為單位，宜整合政策資源，建立單一專業服務平台，透過資訊公開、商機媒合、聯合行銷與資金引導，輔助業者加速成長、規模擴大之管道。
以溪和食品有限公司為例，透過創新轉型加值服務，建立強勢通路、提升商品服務之高價值，擴大松青超市、棉花田、江醫師的魚舖子、金車、好丘、天和有機商店等80餘間營業據點，提升營業額達840萬元，並於水產加工品研發、展館擴建、加工設備、新設展館等軟硬體投資達5,780萬元（溪和食品，99年、101年），即為零售服務高值化帶動投資最佳案例。
另相較於製造科技產業，國內服務業創新研發方法論尚未成熟，且商業服務業異質性高，創新引導與途徑較難歸納，急需借鏡先進企業之創新模式，引發國內創新模式之流程與方法論，進行創新研發，促進研發與投資，而零售業因創新可衍生高值化，才可帶動產業鏈結投資效益。
參、 促進零售業投資之作法
綜合以上針對零售業現況、特性、趨勢、及創新帶動投資現況，歸納出未來可促進零售業投資之作法，說明如下：
一、市場化：營運一步到位、成果多元應用。
經由「通路與銷售」表現創新研發價值、在展現創新成果過程中以健全營運關鍵，同時以補助資金協助創新實踐、快速市場化，結合媒合交流方式，鼓勵跨業合作、促進創新多元運用。
二、大型化：健全營運體系、排除投資障礙 。
規模大型化主軸以「總部研發、快速複製」概念展開，亦將促進創新成果快速擴散，深入零售產業輔導，以健全公司治理、財務透明，未來才能媒合資金以擴大規模。另透過協助展店，形塑連鎖大型化之良善環境，並以單一窗口協助展店投資與評估。
三、聯盟化：產業鏈結共好、標竿學習引導。
創新研發與成果展現，可進行供應鏈「水平垂直整合」，上下游關連產業促進共好共生，再輔以政府補助資源，鼓勵聯盟成型，以大帶小，健全創新實踐體系。成果實作可採聯合行銷、共用資源，皆具標竿學習及資源整合之綜效。
未來政府相關部會單位，如能有其他新增經費資源，可透過各專案計畫執行完成後，可延續零售業創新研發成果之加值型計畫為優先思考，包含市場化、大型化、連鎖化、到最終國際化，或提供資金管道平台（投資、融資、補助），給予最實際之企業規模擴張協助。
另有關零售創新方法論與服務科學之理論模式，可進一步規劃與考量未來各計畫資源藍圖中加入，定義並蒐集累積服務業、及次產業業態業種之創新發展軌跡。
重點研究零售業創新研發之商業方法、成果評估指標、服務型專利、服務品牌價值鑑定等，建構前端「研究理論」引導創新，挹注中端「資源資金」補助輔導，擴散後端「標竿學習」複製交流。
【參考文獻】
- 中華經濟研究院，96年，商業發展目標及策略規劃（經濟部商業司委辦計畫）。
- 行政院主計處，95年，中華民國行業標準分類第八版。
- 行政院主計處，100年，國民所得及經濟成長。
- 行政院國家科學委員會，100年，科技要覽。
- 財團法人商業發展研究院，100年，100年商業服務年鑑。
- 財團法人商業發展研究院，100年，98-99年零售業經營活動報告。
- 經濟部商業司服務業創新研發計畫，101年，101年SIIR（原ASSTD計畫）歷年執行狀況。
- 經濟部統計處，100年，商業及服務業動態調查年報。
- 溪和食品有限公司，99年，經濟部商業司服務業創新研發計畫-個案計畫。
- 溪和食品有限公司，101年，經濟部商業司服務業創新研發計畫-個案計畫。
- 資策會MIC報告，99年，台灣電子商務發展現況與趨勢。